De gereglementeerde spaarrekening is in België nog altijd de populairste manier om te sparen. Ze is veilig, flexibel en fiscaal gunstig. Maar hoe de rente berekend wordt, is voor veel mensen een raadsel.
Twee soorten rente
Op een gereglementeerde spaarrekening krijg je twee vergoedingen:
- De basisrente: wordt berekend op je saldo, per dag dat het geld op de rekening staat.
- De getrouwheidspremie: krijg je op bedragen die twaalf maanden onafgebroken op dezelfde rekening blijven staan.
Beide samen vormen je totale rendement. Wettelijke regels bepalen een minimum en maximum voor de basisrente en de getrouwheidspremie.
Wanneer wordt de rente uitbetaald?
- De basisrente wordt meestal jaarlijks uitbetaald, op 1 januari.
- De getrouwheidspremie wordt uitbetaald per kwartaal, voor de bedragen die in dat kwartaal hun twaalf maanden bereikten.
Haal je geld te vroeg af, dan verlies je de opgebouwde getrouwheidspremie op dat bedrag. Overschrijven naar een andere spaarrekening bij dezelfde bank kan soms zonder verlies, afhankelijk van de voorwaarden.
Belastingen
Een eerste schijf rente op gereglementeerde spaarrekeningen is vrijgesteld van roerende voorheffing. Dat bedrag geldt per persoon en wordt jaarlijks geïndexeerd. Op de rente boven die vrijgestelde schijf betaal je roerende voorheffing. Je moet die rente dan zelf aangeven in je belastingaangifte als de bank geen voorheffing inhield.
Vergelijk de banken
De rentes verschillen tussen banken. Let bij het vergelijken op:
- de verhouding tussen basisrente en getrouwheidspremie;
- of de rente geldt voor alle bedragen of alleen tot een bepaald plafond;
- hoe vaak de bank de rente aanpast;
- eventuele voorwaarden, zoals een zichtrekening bij dezelfde bank.
Veilig?
Spaargeld bij een Belgische bank is tot 100.000 euro per persoon per bank beschermd door de depositogarantieregeling. Dat geeft zekerheid, maar betekent niet dat je spaargeld zijn koopkracht behoudt: als de inflatie hoger is dan de rente, wordt je geld in reële termen minder waard.
Waarvoor gebruik je het best een spaarrekening?
Een spaarrekening is ideaal voor je noodbuffer en voor geld dat je binnen enkele jaren nodig hebt. Voor doelen op lange termijn kunnen andere vormen interessant zijn, maar die brengen ook risico met zich mee. Meer uitleg vind je op wikifin.be.
