Pensioensparen is in België een van de bekendste manieren om zelf iets opzij te zetten voor later. De overheid moedigt het aan met een belastingvermindering. Maar wat houdt het precies in?
Wat is pensioensparen?
Je stort jaarlijks een bedrag in een pensioenspaarfonds of een pensioenspaarverzekering. In ruil krijg je een belastingvermindering op dat bedrag. Het geld blijft in principe vastzitten tot je pensioen, of tot je 60 jaar bent.
Twee formules
Je kiest jaarlijks tussen twee plafonds:
- een lager plafond, waarop je een belastingvermindering van 30 procent krijgt;
- een hoger plafond, waarop je 25 procent belastingvermindering krijgt.
De bedragen worden jaarlijks aangepast. Je kiest zelf welk regime je volgt, door meer of minder te storten. Je bank of verzekeraar kan je de actuele plafonds geven.
Pensioenspaarfonds of -verzekering?
- Pensioenspaarfonds: je geld wordt belegd in aandelen en obligaties. Het rendement is niet gegarandeerd. Op lange termijn kan het hoger liggen, maar de waarde kan ook dalen.
- Pensioenspaarverzekering: biedt meestal een gegarandeerde rente op je stortingen en eventueel een winstdeelname. Minder risico, vaak ook minder rendement.
Kijk naar de kosten: instapkosten, beheerskosten en eventuele uitstapkosten verschillen sterk tussen aanbieders.
De belasting op het einde
Bij je 60ste verjaardag betaal je een eindbelasting op een fictief kapitaal. Na die leeftijd kun je verder sparen zonder nieuwe eindbelasting op die latere stortingen, maar je blijft belastingvermindering krijgen tot je 64 jaar bent. Wie vroeger afhaalt dan voorzien, betaalt meestal een hogere belasting.
Voor wie?
Pensioensparen is vooral interessant voor wie belastingen betaalt, want het voordeel is een belastingvermindering. Wie weinig of geen belastingen betaalt, heeft er minder fiscaal voordeel van.
Waar let je op?
- Begin op tijd: hoe langer je spaart, hoe meer je opbouwt.
- Vergelijk kosten en rendement over meerdere jaren.
- Kies een risico dat past bij je leeftijd en hoe goed je schommelingen kunt verdragen.
- Stort op tijd: de storting moet binnen het kalenderjaar gebeuren om voor dat jaar mee te tellen.
Dit is algemene informatie, geen persoonlijk advies. Onafhankelijke uitleg vind je op wikifin.be.
